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SCPI et trésorerie entreprise

 Comment valoriser sa trésorerie entreprise grâce aux SCPI en 2017 ?

Comment les chefs d’entreprises peuvent-ils gérer leurs excédents de trésorerie ?

 Les comptes à terme ou les SICAV monétaires sont un grand classique mais ne rapportent plus rien. Mais savez vous que vous pouvez également investir dans les SCPI ? SCPI et trésorerie entreprise ?En effet le produit n’est pas réservé exclusivement aux particuliers. Plutôt que de se tourner vers des placements moins attractifs, le démembrement de parts de SCPI est une option de placement intéressante pour les entreprises ayant un excédent de trésorerie récurrent et ce avec un minimum de risque et des perspectives de rendement bien plus intéressantes que sur des produits monétaires.

SCPI et trésorerie entreprise, comment çà marche ?

SCPI et trésorerie entreprise, comment çà marche ?

 Placement de trésorerie d’entreprise en SCPI, comment ça marche ?

 Les parts de SCPI peuvent soit être achetées soit en pleine-propriété, soit en démembrement. C’est cette deuxième option qui est la plus intéressante pour le chef d’entreprise soucieux d’optimiser sa trésorerie. Le démembrement de propriété est un mécanisme qui permet de partager la propriété d’un bien entre deux personnes physique et/ou morales.

 D’un côté, le nu-propriétaire qui garde le statut de propriétaire sur le bien démembré et en reçoit la pleine propriété du bien au terme du démembrement. Il s’agit régulièrement d’un particulier fortement imposé sur le revenu et assujetti à l’ISF, pour qui l’opération, lui permet entre autres de diminuer son assiette fiscale ISF. De l’autre, l’usufruitier qui peut utiliser et tirer les revenus du bien. C’est là que réside l’intérêt pour le chef d’entreprise et sa trésorerie.

 

 Les avantages du montage pour la trésorerie d’entreprise

 Le démembrement est en effet une solution alternative aux placements monétaires traditionnels (sicav ou comptes à terme)

 Vous profitez d’un prix de la part plus moins élevé : la valeur d’acquisition est ventilée entre le nu-propriétaire et l’usufruitier. Cette ventilation dépend de la durée du démembrement et va être fixée par la société de gestion. Sur une durée de 3 ans, l’usufruitier devra payer entre 13% et 17% de la valeur de la part.

 >Un rendement plus élevé : Cette technique permet d’obtenir un rendement élevé sur une durée définie à l’avance (entre 3 et 20 ans selon les offres et vos besoins) tout en conservant un risque maîtrisé. En effet, l’usufruitier pourra jouir des revenus que lui octroie son droit. Ainsi sur l’ensemble des revenus de la SCPI. En ayant investi une somme beaucoup plus faible qu’un investissement en direct. Un avantage non négligeable qui fait tout l’intérêt de ces opérations.

 De plus d’un point de vue comptable, on peut amortir l’investissement des parts de scpi En effet l’usufruit s’éteint automatiquement au terme du démembrement, sans aucun retour de valeur pour l’entreprise. L’amortissement comptable prend de cette manière tout son sens.

 

SCPI et trésorerie entreprise. Prenons un exemple de trésorerie d’entreprise…

 Un chef d’entreprise achète 100 000 euros d’usufruit de SCPI sur 3 ans, avec une ventilation de 13% pour l’usufruitier, cela correspond à des parts en pleine-propriété de 769 230 euros. Si le rendement de la SCPI est de 5%, vous percevez donc un revenu annuel de 38 461 euros, soit 115 383 euros sur 3 ans.

 L’amortissement annuel linéaire de l’usufruit des parts de SCPI sera de 1/3 de 100 000 euros, soit 33 333 euros. Le résultat financier soumis à l’IS sera donc de 38 461 – 33 333 = 5 128 euros. Avec un impôts sur les sociétés à 33,33%, soit 1709 euros.

Au terme des 3 ans, le gain total sera de :

 Loyers encaissés : 115 383

 Prix d’acquisition : 100 000

 Gain Total : = 15 383

Le Taux de Rendement Interne hors IS ressort ainsi à plus de 4,50%. L’acquisition d’usufruit permettant donc de transformer un montant disponible en revenus futurs, couplé à une performance attractive.

Conclusion :

Avec un couple rendement/risque aussi performant, il n’est pas étonnant que ce placement soit de plus en plus pris par les chefs d’entreprise et leurs trésoriers. Il est ainsi très difficile de trouver des enveloppes disponibles. Pour ce faire, n’hésitez pas à demander une information détaillée sur le démembrement de parts de SCPI à nos consultants.

 Contactez nos experts pour plus d’informations.

Retrouvez la liste de nos SCPI de rendement.

 

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