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 Usufruit de SCPI.

Parmi les nombreuses solutions existantes pour réaliser un investissement, il existe le démembrement en usufruit de SCPI. Les temps sont particulièrement rudes et le placement, plus que jamais, se doit d’être précis et fructueux. Pas question en effet d’investir ses quelques économies dans un placement hasardeux. Le démembrement en usufruit SCPI est en cela une bonne solution car représente un investissement relativement stable.

Usufruit de SCPI pour qui et pourquoi ?

Usufruit de SCPI pour qui et pourquoi ?

Usufruit SCPI, qu’est-ce que c’est ?

SCPI est un acronyme pour Société Civile de Placement Immobilier. C’est un investissement immobilier dans ce qu’on appelle également la pierre papier, car on achète indirectement un bien immobilier. Il s’agit donc, de faire l’acquisition des parts d’un bien immobilier. La SCPI achète le bien et le divise en part dans lesquelles les particuliers ou les entreprises peuvent investir.

L’usufruit est à différencier de la nue propriété en immobilier; il permet de percevoir des loyers appelés dividendes dans le  cas des SCPI et donc de générer des revenus. Le placement en SCPI est un acte de démembrement du bien immobilier (en parts) temporaire. La durée durant laquelle l’usufruitier percevra les loyers peut alors être déterminée à l’avance. Contrairement à un démembrement viager (le démembrement prend fin à la mort de l’usufruitier).

 

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Usufruit de SCPI, les avantages du démembrement temporaire en usufruit SCPI

1 – Dans le cas de déficit foncier pour les particuliers ou les entreprises.

Particuliers et entreprises ayant une réserve de déficit foncier peuvent être intéressés par ce système d’investissement. En effet, en payant seulement une quote part du prix en pleine propriété de la SCPI, les investisseurs percevront pourtant la totalité des loyers de la SCPI.

En définitive, on achète un bien immobilier moins cher pour en retirer des revenus équivalents. Si à la fin du démembrement temporaire, il n’y a pas de récupération de capital, les bénéfices réalisés sur la durée de l’usufruit demeurent particulièrement intéressants. La rentabilité des loyers nets d’impôts est à supérieur à 4,5% par an, (rendement moyen des SCPI en 2016 : 4,63%) un taux relativement élevé. Encore une fois, l’opération est d’autant plus lucrative lorsque l’on est en déficit foncier. Dans ce cas et seulement dans ce cas, l’usufruitier est exonéré d’impôts. Grâce à la spécificité de cet investissement, l’investisseur va pouvoir « purger » son déficit foncier.

De surcroît, la valeur de l’usufruit est évolutive : plus le démembrement se fera sur une durée longue, plus elle est élevée. Sur 5 ans, l’usufruit vaut 22% du bien immobilier alors que sur 10 ans, la valeur monte à 36%. En résumé plus la période démembrement sera longue plus l’opération sera intéressante.

 

2 – Le cas de l’optimisation de la trésorerie des entreprises.

Les entreprises ont aussi de plus en plus fréquemment recours à ce système d’investissement car il représente une opportunité bien plus intéressante que les traditionnels produits qui leur sont proposés. Les parts d’usufruit sont en effet amortissables dans le bilan comptable de l’entreprise, sous certaines conditions.

Ainsi, placer sa trésorerie sur un démembrement temporaire en usufruit SCPI permet de déduire fiscalement les revenus générés. En somme, pas de fiscalité, un point intéressant en comparaison d’autres produits monétaires proposés sur le marché des entreprises. Cette solution est désormais privilégiée par les entreprises désireuses d’optimiser leur trésorerie à moyen voire long terme, en fonction de la durée du démembrement.

 

Usufruit de SCPI : Conclusion

L’effet de levier de l’investissement en parts de SCPI via le démembrement temporaire en usufruit est le principal atout de ce système. Cependant, l’intérêt ne vaut que pour les situations où l’on sera exonéré d’impôts ou peu imposé en tant que particulier et où il existe un déficit foncier. La fiscalité devient peu avantageuse pour les personnes fortement imposées.

 Retrouvez la liste de nos SCPI de rendement.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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